퇴직급여 현명하게 받는 절세 노하우

퇴직급여 절세 방법

 

안녕하세요. 회사생활하다 보면 퇴사하고 싶은 순간이 참 많습니다.

여러분은 퇴사를 멈칫하게 만드는 이유가 무엇이 가장 크신가요? 저는 쌓여있는 퇴직급여를 보며 마음을 가라앉히곤 합니다. 아마 근속연수가 오래되신 분일수록 효과가 강력할 것 같습니다:) 

퇴직급여는 근무하며 잘 운용하는 것도 중요하지만, 퇴사 이후 절세하며 최대한 많이 받을 수 있는 방법이 있는데요.

오늘은 퇴사고민을 멈칫하게 만드는 직장인들의 퇴직급여를 현명하게 절세하는 방법에 대해서 알려드립니다. 

 

 

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퇴직급여란? 

우리나라는 직장에서 1년 이상 근로한 근로자가 퇴직하게 되면 근로기간에 비례하여 퇴직급여를 받을 수 있습니다. 퇴직 후 14일 이내 근로자에게 퇴직급여를 지급해야 합니다. 

 

퇴직급여 절세방법

퇴직급여를 수령하는 방법은? 

퇴직급여를 수령하는 방법은 퇴직장의 연령, 퇴직연금 가입여부, 퇴직급여의 성격에 따라 다를 수 있습니다. 

 

IRP에 퇴직급여를 이체하는 경우

퇴직자가 퇴직연금에 가입하고, 퇴직당시 만 55세 미만이라면 법정 퇴직급여를 IRP계좌로 이체해야 합니다. 

퇴직연금에 가입하지 않았거나, IRP계좌에 가입하지 않은 55세 이상의 퇴직자라도 당사자가 희망한다면 IRP계좌로 이체가 가능합니다. 

IRP계좌는 퇴직연금이 발생한 금융기관에서 가입하거나, 타 금융기관을 통해서도 가입이 가능합니다. 퇴직 시 IRP 계좌를 이미 보유한 경우라면 퇴직자가 회사에게 본인 IRP 계좌를 알려주면 퇴사 후 14일 이내에 지급하게 됩니다. 

퇴직급여는 IRP에 적립했다가 55세 이후에 연금으로 받으면 되는데요. 연금 수령 연차가 10년 이하일 경우에는 퇴직소득세율의 70%로, 10년을 초과할 경우 60% 세율로 각각 연금소득세를 납부하게 됩니다. 

퇴직급여 절세방법

현금으로 수령하는 경우

퇴직연금 가입 시 퇴직급여를 IRP로 이체하는 것이 기본적인 원칙이지만, 가입자가 55세 이후에 퇴직하는 경우이거나 퇴직급여가 300만 원 미만일 경우에는 현금으로 일시 수령할 수 있습니다. 또한 법정 퇴직급여 외 명예퇴직금이 발생하는 경우에도 퇴직자의 선택에 따라 IRP계좌로 이전해도 되고 일시 수령도 가능합니다. 단, 현금으로 일시 수령하는 경우 퇴직소득세를 원천징수한 후 남은 금액만 수령하게 됩니다. 

퇴직급여를 수령했으나 60일 이내에 IRP계좌에 이체하는 경우 원천징수당한 퇴직소득세를 돌려받을 수 있습니다. 수령한 퇴직급여를 전부 이체할 필요는 없으며, 이미 사용한 금액을 제하고 남은금액만 IRP에 이체해도 됩니다. 이 경우 다시 IRP에 입금한 비율에 따라 퇴직소득세를 돌려받을 수 있습니다. 

 

퇴직급여의 절세효과를 극대화하려면?

퇴직급여의 절세효과를 높이기 위해서는 연금형태로 받는 것이 가장 효과적입니다. 퇴직급여를 일시에 수령하지 않고 연금형태로 받게되면 퇴직소득세를 30~40% 정도 절감할 수 있습니다. 퇴직급여액이 클수록 절감되는 퇴직소득세도 커지게 됩니다. 

IRP계좌에 퇴직급여와 추가로 운용을 통해 적립된 수익금이 쌓이게 되면, 연금 수령 10년차 까지는 30%, 11년 차 이후부터는 40% 의 퇴직소득세 절감 효과를 볼 수 있습니다. 퇴직급여를 일정기간 동안 수령하고 이후 남은 운용수익금 역시 수령 연령대가 높아질수록 더 낮은 연금소득세율이 적용됩니다. 55~69세인 경우 5.5%, 70~79세는 4.4%, 80세 이상은 3.3%를 각각 내야 합니다. 따라서 연금 수령이 최대의 절세효과를 누리려면 연금수령기간을 늘려서 오랜기간동안 받을수록 절세효과가 커지게 됩니다. 

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오늘은 퇴직급여의 절세효과를 극대화 하기위한 방법을 알아보았습니다.

퇴직급여는 IRP로! 연금수령기간은 최대한 길게! 안정적인 노후를 위해 지금부터 차근차근 준비해야겠습니다:)

 

퇴직급여 절세방법